S.C. CENTRUL NATIONAL DE  DIFUZARE  PRODUSE  INFORMATICE Romsoft SA

Cod fiscal: RO1573405

Bd. Maresal Averescu Nr. 8-10, Sector 1, Bucuresti                                           Reg. Com.: J40/1045/1991

Tel./Fax: 319.06.26                     Cont lei: RO24RNCB5026000017270001

Banca BCR Pantelimon

Catre

GARDA FINANCIARA

COMISARIATUL GENERAL

Piaţa Alba-Iulia nr.6, bloc I.5, sector 3

Subscrisa, S.C. CENTRUL NATIONAL DE DIFUZARE PRODUSE INFORMATICE ROMSOFT S.A., societate comerciala romana, cu sediul social in Bucuresti, sector 1, Str. Maresal Averescu, nr. 8-10, Corp C, inregistrata la Registrul Comertului sub nr. J40/1045/1991, C.U.I. RO 1573405, cont bancar IBAN: RO24RNCB5026000017270001, deschis la B.C.R. Sucursala Pentelimon, legal reprezentata de Raducanu Virgiliu in calitate de DIRECTOR GENERAL, în temeiul dispozitiilor art. 1 si 2 din O.G. nr. 27/2002 privind reglementarea activitatii de solutionare a petitiilor si in baza H.G. nr. 533/2007 privind organizarea si functionarea Garzii Financiare,

va sesizam cu privire la posibila frauda fiscala savarsita de catre ASOCIATIA ECO TIC,

cu sediul in Localitatea Bucuresti, Sos. Oltenitei, nr. 105 A, sector 4, asociatie fara scop patrimonial infiintata in baza O.G. nr. 26/2000 cu privire la asociatii si fundatii si a dispozitiilor H.G. nr. 448/2005 privind deseurile de echipamante electrice si electronice, inscrisa in Registrul Asociatiilor si Fundatiilor al JUDECATORIEI SECTORULUI 4 sub nr. 29/27.06.2006, avand Certificat de inscriere a persoanei juridice fara scop patrimonial nr. 36/12.07.2006, autorizata in baza licentei de operare seria RO – ANPM – DEEE – 001/2007 emisa de AGENTIA NATIONALA PENTRU PROTECTIA MEDIULUI in vederea preluarii responsabilitatilor producatorilor de echipamante electrice si electronice in vederea realizarii obiectivelor anuale de colectare, reutilizare, reciclare si valorificare a deseurilor de echipamente electrice si electronice,

in participatie cu societatile comerciale de reciclare DEEE cu care asociatia a incheiat contracte de reciclare.

In cursul anului 2007 veniturile asociatiei prevenite din colectarea de la populatia tarii a "timbrului verde" insumeaza 15.565.891 lei (RON).

In raportul de activitate al asociatiei pentru perioada lucrativa aprilie 2007-martie 2008, depus la AGENTIA NATIONALA PENTRU PROTECTIA MEDIULUI, conform legii, la pagina 2, se observa faptul ca din totalul veniturilor colectate din economia nationala insumand 15.565.891 RON, asociatia a destinat reutilizarii/valorificarii/reciclarii deseurilor suma de 361.447 lei, ceea ce reprezinta un procent de 2,3% din  totalul veniturilor asociatiei in anul 2007.

Asa cum se desprinde din mentiunea facuta la pag. 4 din raportul de activitate, din suma de 361.447 lei alocata reutilizarii/valorificarii/reciclarii deseurilor, asociatia a utilizat suma de 340.000 lei pentru achizitionarea unor containere destinate colectarii, care din punct de vedere contabil reprezinta mijloace fixe cu o durata a amortizarii cuprinsa intre 4 si 10 ani si pe care asociatia nu le putea include in totalitate in cheltuielile aferente anului 2007.

Va invederam ca, costul de 21.447 lei declarat de asociatie ca fiind efectuat cu reciclarea (reprezentand diferenta dintre suma de 361.447 lei alocata reutilizarii/valorificarii/reciclarii si suma de 340.000 lei cheltuita cu achizitia containerelor) nu se justifica, in conditiile in care societatea noastra in calitate de colector DEEE comercializeaza DEEE catre societatile de reciclare din tara si din strainatate si incaseaza bani, deci nu plateste pentru reciclare ci incaseaza din reciclare.

Asociatia ECO – TIC a cheltuit pentru reciclarea celor 379 tone colectate la nivelul anului 2007 suma de 21.447 lei, ceea ce inseamna ca a platit in medie catre reciclatori 0,05 lei/kg de DEEE reciclat.

Pentru comparatie, va invederam ca numai in cursul anului 2008 societatea noastra autorizata ca centru de colectare DEEE a vandut catre reciclatorii din tara si din strainatate o cantitate de 183.443,18kg DEEE incasand suma de 93.039,17 RON, reprezentand 0,5 lei RON/kg.

Va anexam lista cantitatilor deseurilor de echipamente electrice si electronice comercializate de societatea noastra catre reciclatori in anul 2008 si sumele incasate, insotite de documentele primare justificative ale contractelor.

In aceste conditii, cheltuielile declarate de Asociatia ECO TIC cu reciclarea nu se justifica.

Este cel putin dubios modul in care se deruleaza contractele incheiate intre Eco – TIC si reciclatorii de DEEE, in conditiile in care ECO – TIC plateste acesti reciclatori sa realizeze reciclarea iar societatea noastra incaseaza 0,5 lei/kg de DEEE de la acesti reciclatori.

Va sesizam sa dispuneti un control operativ atat la ASOCIATIA ECO-TIC cat si la partenerii contractuali cu care are incheiate contracte de reciclare aceasta asociatie in vederea prevenirii oricaror acte si/sau fapte care ar avea ca efect evaziunea si frauda fiscala.

Lista reciclatorilor cu care asociatia are incheiate contracte de reciclare se constituie ca anexa la raportul de activitate al asociatiei pentru anul 2007 depus la A.N.P.M. pe care il anexam.

Totodata va sesizam cu privire la faptul ca raportul cenzorului, Elena Radulescu, referitor la cheltuielile inregistrate de asociatiei in evidentele sale contabile in anul 2007 este diferit substantial de Raportul de activitate al asociatiei transmis Agentiei Nationale pentru Protectia Mediului, in baza legii.

Astfel, elementele constitutive ale infractiunii de fals apar fie in continutul raportului de activitate pentru anul 2007 depus la 30.04.2008 de catre asociatiei la A.N.P.M., fie in raportul cenzorului, fie in ambele rapoarte de activitate.

In raportul de activitate al asociatiei ECO-TIC pentru anul 2007 depus la A.N.P.M. apar raportate la pagina 2 si 4 investitii in suma de 340.000 lei cu achizitionarea unui numar de 72 de containere in timp ce in raportul cenzorului nu apar consemnate sume cu investitii efectuate de asociatie. Singura suma importanta ca pondere, evidentiata in raportul cenzorului este de 534.694 lei inregistrata in contul "Cheltuieli cu alte servicii executate de terti."

Urmeaza ca institutia dumneavoastra, potrivit competentelor care ii revin, in urma controlului operativ, sa stabileasca in care dintre cele doua raporturi de activitate ale asociatiei apar declarate in fals situatiile financiar-fiscale pentru anul 2007.

Solicitam sa ne comunicati un raspuns la prezenta sesizare in termenul prevazut in art. 8 din O.G. 27/2002.

DIRECTOR GENERAL,RADUCANU VIRGILIU.

Pentru comentarii sau sugestii pe tema acestui material , ori daca ati trecut prin situatii similare si credeti ca ele trebuie cunoscute si reclamate autoritatilor si Justitiei, va invit sa imi scrieti la adresa iulian.urban@gmail.com