Aceasta metoda , prin care creditorii sunt fraudati utilizand-se

metoda vanzarii actiunilor sau partilor sociale catre persoane de cetatenie straina , persoane care nu au bunuri sau fictive este una din cele mai vechi

instrumente de frauda utilizate de escroci, la care autoritatile si legiuitorii nu i-au gasit inca o solutie.
In forma ei incipienta a debutat in

Romania imediat dupa 1990, cand se practica masiv "turismul de aspirare a datoriilor". Reteta subzista si astazi intrucat nu exista create mecanisme de

aparare eficienta , iar legea societatilor comerciale este mai mult decat permisiva.
src="http://content.answers.com/main/content/wp/en/6/6c/High_court_fullbench_1.jpg" height="239" style="width: 360px; height: 239px" />
Topul in

practica "turismului de aspirare a datoriilor" este detinut de cetatenii sirieni, irakieni, iranieni , chinezi si pakistanezi. Reteta este una de succes

intrucat , strategia este stabilita pe criterii extrem de precise. Se racoleaza de exemplu un irakian, care nu are absolut nici un fel de bunuri sau

venituri [ chiar daca ar avea , cum ai putea sa il executi silit la Bagdad ? ] insa se urmareste sa nu fi fost condamnat penal sau sa nu fie urmarit

international, astfel incat sa nu riste sa fie oprit de politia de frontiera . Acestuia, reteaua de crima economica organizata, urmeaza sa-i plateasca o

suma de bani plus biletul de avion dus-intors catre Romania. El vine in tara si semneaza pe banda rulanta, preluarea prin cesiune de creanta a intre 5-20

de societati comerciale. In maxim 10 ore se suie inapoi in avion si pleaca din Romania, semnand insa in prealabil ca nu va mai reveni vreodata in Europa

.
Important este faptul ca acest tip de "turisti" preiau si calitatea de administratori ai firmelor la care cesioneaza partile sociale, lasa specimene

de semnaturi in banca si procuri de reprezentare "baietilor destepti" din Romania care apoi zburda liberi, produc prejudicii si scapa total de orice fel

de raspundere juridica." Am intalnit o situatie in care un pakistanez a stat in Romania numai 7 ore. Timp in care, a cesionat parti

sociale la 18 firme din 6 judete diferite, a fost la ghiseele a 8 banci diferite din Bucuresti, a transferat bani, ba chiar a semnat si vreo 4 contracte,

apoi a disparut pentru totdeauna din Romania. In timpul cercetarilor efectuate, am reusit sa luam uma acestuia, am trimis sesizari catre Ambasada

Pakistanului si dupa vreo 5 luni de zile, raspunsul primit a fost socant : exista un individ cu acest nume inregistrat in Pakistan, doar ca decedase in

urma cu 4 ani de zile, na familia il declarase autoritatilor doar dupa ce acsteau s-au interesat de el primind solicitarile noastre. Asadar alta persoane

trecuse de toate filtrele Politiei, Vamii, Camera de Comert, Tribunal si nestingherita reusise sa creeze daune in valoar de vreo 3 milioane de euro."

precizeaza Bogdan Balan , manager de caz la agentia de colectare debite Urban si Asociatii.
Daca la inceputul anilor 90, individul care cumpara

actiunile firmei nici macar nu venea in Romania, sau se utilizau pasapoarte false , acum verificarile sunt ceva mai avansate.
Cu toate acestea exista

inca situatii in care se folosesc la cumpararea actiunilor sau partilor sociale ale unei firme , la care se urmareste neplata datoriilor catre furizori,

pasapoartele unor cetateni straini care sunt de buna credinta, insa care au ghinionul ca aceste acte sa le fie furate sau sa le piarda. Din datele

Serviciului de Investigare a Fraudelor din cadrul Politiei, s-a putut determina faptul ca , sunt la mare cautare in lumea debitorilor, pasapoarte si acte

de identitate ale strainilor. Exista o intreaga retea, astfel incat un cetatean strain caruia i se fura pasaportul in Piata Universitatii, nici nu are

habar ca in maxim 3 ore, dela la un birou notarial se prezinta un avocat , avand imputernicire avocatiala semnata chiar de el [ falsa evident ] si avand

pasaportul acestuia la indemna , semneaza actele de cesiune a partilor sociale ale unei firme. Intrucat acum actele de cesiune parti sociale se pot

atesta si de avocat, lucrurile merg si ai usor, fiind imposibil de verificat faptic ca acest cetatean nu s-a prezentat de fapt niciodata pentru semnarea

actelor.
Un exemplu concret de fraudare a creditorului il reprezinta speta societatii comerciale Prod Carn s.rl.

Calarasi , societate care in cursul anului 2004 a furnizat societatii Prichindel s.r.l. Constanta mezeluri in valoare de 70.000 RON , plata urmand sa se

faca pentru produse la vanzare. In dorinta de recuperare a creantei creditorul a actionat in judecata societatea debitoare solicitand deschiderea

procedurii insolventei impotriva debitoarei .
Din raportul lichidatorului judiciar desemnat in acest dosar de Tribunalul Constanta a reiesit faptul ca

, dupa preluarea marfurilor de la creditor , asociatii societatii debitoare Prichindel srl , Ghita Marin si Marian Mihaela , au cesionat partile sociale

cetateanului turc Alisan Danaci, si au schimbat sediul social al societatii din Comuna 23 August la o adresa fictiva din Constanta. Din cercetarile

derulate de Politie s-a stabilit ca nu exista elemente sa se considere ca cei doi au intentionat sa produca aceasta paguba creditorului, insa " nici pana

acum politistii nu au fost in stare sa imi explice , cine a incasat banii pe marfa luata de la Prod Carn; adica bun, daca nu au vandut firma ca sa nu imi

plateasca debitul, totusi cine a incasat banii pe marfa revanduta, ca turcul in nici un caz nu i-a luat.." sustin reprezentantii firmei

pagubite.

In aceste conditii a fost imposibil sa se predea documentele contabile ale societatii Prichindel s.r.l.,

intrucat asociatul unic Alisan Danaci a plecat imdiat dupa cesiune din tara. Astfel nu s-a mai putut stabili niciodata cine a cumparat marfa mai departe,

si daca au existat si alte firme pagubite, fara sa mai discutam de statul roman care nu a incasat un leu din taxele si impozitele aferente acestor

operatiuni.

In prezent in dosar , la Tribunalul Constanta , s-a solicitat tragerea la raspundere a administratorului

Alisan Danaci cu averea proprie, un demers inutil insa in conditiile in care este imposibila punerea in executare in Turcia a hotararii pronuntate de

instanta.

"Toate aceste situatii sunt posibile insa datorita legislatie din domeniu care este una permisiva.
Cum

pot creditorii urmaritori sa anuleze acest gen de tranzactie?
In legea 85/2006 este prevazuta posibilitatea lichidatorului judiciar desemnat intr-un

dosar de faliment de catre judecatorul-sindic, de anulare a contractelor de cesiune facute in detrimentul societatii insa aceste acte pot fi anulate in

anumite conditii.
Pentru anularea acestor cesiuni trebuie sa demonstram intentia asociatilor si a administratorului de fraudare a crediitorilor, lucru

care poate fi foarte greu dovedit . In majoritatea situatiilor insa instanta respinge cererile lichidatorului de anulare a acestor contracte din lipsa de

probe " precizeaza si Vasilache Raluca, manager de caz la Urban si Asociatii
Totusi nu intotdeauna se apeleaza la

cetateni straini pentru a se realiza acest tip de frauda.
Am constatat faptul ca, in peste 60 % din cazurile susceptibile de a se incadra in acest

"modus operandi" se utilizeaza cetateni romani, numiti in limbajul escrocilor " marionete".In primul rand sunt foarte multi cetateni rromi , care nu

savarsesc aceste acte cu intentie ; ei sunt folositi tocmai pentru ca nu stiu sa scrie sau citeasca dar au un lucru extrem de pretios : o

identitate.
" Am avut situatii in care o batrana de etnie rroma din Strehaia, in varsta de 83 de ani, era asociata in vreo 7 firme si administratoare

unica a vreo 10. Ea nici macar nu stia sa scrie sau sa citeasca, dar semna acte mai ceva decat un primar, si rula niste sume de bani de ameteai numai

cumulandu-le.In momentul in care a inceput sa emita si file CEC fara acoperire in valoare de vreo 1.200.000 ron si au fost depuse plangeri penale, a fost

condamnata insa nu s-a putut realiza nici macar incarcerarea ei intrucat din expertizele judiciare reiesea ca nu ar fi rezistat regimului de detentie.

Intr-un alt caz , am avut o situatia cu o firma din Satu Mare; aceasta acumulase datorii de peste 800.000 euro si ce s-a gandit : a gasit un cetatean de

67 de ani din Sfantu Gheorghe, care suferea de cancer pulmonar in faza terminala. Acesta a cumparat firma, a emis inca 8 file CEC fara acoperire si la

doua luni a decedat. Nimeni nu a mai recuperat nimic, insa la vreo 7 luni de zile, doi nepoti ai defunctului, apareau la meciurile de hochei ale echipei

locale cu cate un Mercedes de lux nou-nout spunand la toata lumea ca au primit o mostenire. De la cine anume ? " precizeaza Chitu Cosmin , manager de caz

la Urban si Asociatii.

In schema se mai folosesc persoane fara adapost, extrem de sarace care trebuie sa

indeplineasca urmatoarele conditii : [1] sa nu detina bunuri executabile ; [2] sa fie eventual cat mai greu de identificat; [3] sa nu fie asociat sau

administrator in alte firme.

"Sistemul este permisiv pentru ca noul asociat a firmei da declaratie prin care se

angajeaza sa plateasca el datoriile societatii, pe care o cumpara cu drepturi si obligatii. In lipsa unor elemente probationale care sa demonstrze

frauda, este greu sa ceri si angajarea raspunderii vechilor asociati.
O solutie este sa se insereze in contractele comerciale incheiate , clauze prin

care firma cu care contractezi sa nu poata face nici un fel de cesiune a partilor socialepana nu isi achita restantele catre tine; cati partneri de

afaceri accepta insa asemenea clauze contractuale ? " mentioneaza un reputat avocat din Baroul Bucuresti.
Un caz celebru

care demonstreaza faptul ca si statul roman este fraudat din greu prin aceasta metoda, a fost dosarul instrumentat de Parchetul de pe langa Inalta Curte

de Casatie si Justitie in care , s-a retinut :
"

Procurori din cadrul Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor

de Criminalitate Organizată şi Terorism au finalizat urmărirea penală şi au dispus trimiterea în judecată, a 11 inculpaţi constituiţi într-un

grup infracţional de crimă organizată, care a derulat operaţiuni comerciale fictive prin mai multe societăţi, în scopul obţinerii ilegale de TVA

de la Direcţia Generală a Finanţelor Publice Dolj.

Astfel, au fost deferiţi justiţiei - în stare de arest

preventiv - inculpaţii:

- SPRÎNCEANĂ IONEL SAMIR şi BERCEANU ADRIAN MARIUS- pentru săvârşirea infracţiunilor

de înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, complicitate la înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, crimă organizată, spălare de

bani, fals in înscrisuri sub semnătură privată,uz de fals, fals in declaraţii ;

- ÃŽMPUÅžCÄ‚TOIU LUCIAN ROLAND-

pentru săvârşirea infracţiunilor de înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, complicitate la înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave,

crimă organizată, spălare de bani, fals in înscrisuri sub semnătură privată, fals in declaraţii, evaziune fiscală;


color="#000000">- CRĂCIUN PETRIŞOR- pentru săvârşirea infracţiunilor de înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, crimă organizată,

spălare de bani, fals in înscrisuri sub semnătură privată, uz de fals, fals in declaraţii, evaziune fiscală;

-

POPA ION ALIN şi BUIOCA FLORINEL pentru săvârşirea infracţiunilor de înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, crimă organizată, spălare

de bani, fals in înscrisuri sub semnătură privată, fals in declaraţii, evaziune fiscală ;

iar în stare de

libertate inculpaţii:

- DOBRE FLORINELA LUMINIŢA - pentru săvârşirea infracţiunilor de complicitate la

înşelăciune cu consecinţe deosebit de grave, crimă organizată, spălare de bani, fals in înscrisuri sub semnătură privată, uz de fals

;

- IOVĂNESCU GUŢĂ DECEBAL pentru săvârşirea infracţiunii de uz de fals ;


color="#000000">- POPA MARTHA LUIZA, MADALON ANCUŢA şi BERCEANU ANGELA sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de fals în înscrisuri sub

semnătură privată, uz de fals;

Din datele existente la dosarul cauzei a rezultat că, în perioada iulie 2003 -

octombrie 2004, grupul infracţional organizat, constituit de inculpaţii SPRÂNCEANĂ IONEL SAMIR, BERCEANU ADRIAN MARIUS, ÎMPUŞCĂTOIU LUCIAN ROLAND

şi DOBRE FLORINELA LUMINIŢA, toţi cu putere de decizie în cadrul grupului, a solicitat şi obţinut ilegal prin intermediul unor societăţi

comerciale, TVA cu titlu de rambursare de la D.G.F.P. - Dolj, în valoare de 659.188.708.982 ROL. Din cercetările efectuate în cauză a rezultat şi

faptul că 7 societăţi comerciale au fost cesionate în mod fictiv, în baza unor documente false, către persoane fizice cu domiciliile pe raza altor

judeţe, schimbând sediile sociale şi denumirea societăţilor, cu scopul vădit de a se sustrage de la controlul fiscal. Din declaraţiile persoanelor

ce figurează că au preluat societăţile comerciale respective, a rezultat că acestea nu au avut cunoştinţă de acest lucru şi nu au semnat

niciodată nici un document în acest sens, aspect confirmat şi de constatările tehnico - ştiinţifice grafice efectuate de specialişti din cadrul

I.G.P.R. - Institutul de Criminalistică.
Baza sportivă - Lunca Jiului a fost achiziţionată de firma inculpatului Împuşcătoiu Lucian Robert cu

aproximativ o lună înaintea vânzării la un preţ de cca. 100 ori mai mic decât cel real procedând la schimbarea sediului social al societăţii în

alt judeţ fără anunţarea organului fiscal teritorial şi la cesiunea fictivă a părţilor sociale către o persoană din Bucureşti, în scopul

sustragerii de la controlul fiscal.
Totodată, inculpatul Împuşcătoiu Lucian Roland, împreună cu inculpaţii Berceanu Adrian Marius şi Samir

Sprânceană, au atras în grupul infracţional organizat mai multe persoane fizice cu nivel de cultură foarte scăzut, pe numele cărora au înfiinţat

mai multe societăţi comerciale. Acestea au fost chemate în mod repetat la Craiova pentru a semna diverse acte necesare activităţii celor două

societăţi „la vedere"(ordine de plată, CEC-uri, facturi fiscale, deschideri de conturi bancare), dar fără a le spune despre activitatea

desfăşurată de acestea. Rezultă că aceste societăţi au fost administrate în fapt de inculpatul Împuşcătoiu Lucian Roland, iar contabilitatea

acestora a fost ţinută de contabila Berceanu Angelica, inculpată în dosar.
Un alt aspect ce demonstrează rolul activ în cadrul grupului

infracţional al inculpatului Împuşcătoiu Lucian Roland, îl reprezintă contactarea de către acesta a unor persoane, pe numele cărora au existat

două societăţi comerciale folosite de inculpaţii Împuşcătoiu Lucian Roland, Berceanu Adrian şi Samir Sprânceană. Astfel, împreună cu

inculpaţii Împuşcătoiu Lucian Roland şi Berceanu Marius, acestea s-au deplasat la diverse unităţi bancare pentru a deschise conturi prin

intermediul cărora inculpaţii au efectuat diverse operaţiuni, în special ridicări de numerar în sume foarte mari.

color="#000000">In comunicatul de presa al Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie se mai arata :
"De menţionat că toate actele

adiţionale prin care aceste societăţi au fost cesionate au fost întocmite în municipiul Craiova în aceiaşi perioadă, iar foştii asociaţi, ce nu

au administrat în fapt societăţile, nu aveau cunoştinţă de persoanele ce au achiziţionat părţile sociale"


color="#000000">Este o scapare a legii si putem sa contracaram sa cadem victima unor asemenea scheme infractionale informandu-ne reciproc in comunitatea

de discutii de pe www.urbaNNews.ro. Cel putin noi va vom informa si vom fi alaturi de cititorii nostri , intrucat speram ca pana la urma vom determina

mobilizarea celor care refuza sa stea in pasivitate in fata acestor instrumente de frauda tot mai sofisticate folosite de escroci.


color="#000000">Foto : content.answers.com